Seminario: Compliance en el ámbito fiscal

En los últimos tiempos, asistimos a una ampliación del sistema de responsabilidades, de exigencia judicial y/o administrativa, que afecta tanto a las personas jurídicas como a quienes, en su seno, tienen atribuida capacidad de decisión, en relación con el cumplimiento de sus obligaciones por parte de las primeras, muy específicamente en relación con las de naturaleza tributaria, pudiendo englobarse dichas responsabilidades y los eventuales incumplimientos que las soportan bajo el genérico concepto de riesgo fiscal.

Esa ampliación conlleva la necesidad de extremar la diligencia en el diseño y aplicación de los mecanismos de toma de decisión desde un punto de vista gestor y también, de forma irrenunciable, desde la óptica del control.

El próximo 8 de marzo, CMS Albiñana & Suárez de Lezo abordará los mecanismos de control de cumplimiento y prevención de responsabilidad en un Seminario al que tiene el placer de invitarle, impartido por:

• Antonio Montero, director del Departamento Tributario de CMS Albiñana & Suárez de Lezo e Inspector de Hacienda del Estado (excedente). Antonio cuenta con una larga trayectoria en el ámbito de la Administración Tributaria y hasta su reciente incorporación al Despacho en enero de 2016 desempeñó el cargo de Subdirector General de Tributos del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas, desde donde participó activamente en la elaboración de la normativa vigente en la materia.
• Cristina Coto, socia del Departamento Procesal de CMS Albiñana & Suárez de Lezo y Abogado del Estado (excedente). A su trayectoria en el sector privado une una amplia experiencia en el asesoramiento del Sector Público, tras desempeñar los cargos de Directora del Gabinete del Ministro de Justicia, Subdirectora del Servicio Jurídico de la Agencia Tributaria y Abogada del Estado-Jefe del Servicio Jurídico de la Agencia Tributaria (AEAT) en Asturias.

PROGRAMA

1. El riesgo fiscal en el marco del Compliance
2. La responsabilidad:
   Ámbitos de exigencia | Tipología del incumplimiento
   Elemento subjetivo | Autor y/o responsable
   Elemento objetivo | la acción y la omisión
   Las consecuencias
3. Las áreas de riesgo
4. El modelo de gestión